Підключіться до віддаленого робочого столу і виконайте наступне завдання:
1) Надходження яблук від ТОВ «Садівник» 13.08.2019 р. (ціна вказана з ПДВ).
Яблуко 70*75: 10196 кг по 17 грн.
Яблуко 75*80: 5864 кг по 19 грн.
Яблуко 80*85: 2243 кг по 19 грн.
Для цього застосовуємо документи:
1. Покупка / Надходження товарів та послуг /
Контрагент (договір, параметри договору: складний податковий обліку, рах. БО 631-3711,6442-6441, 20% ПДВ) /
Номенклатура (довідники, рахунки номенклатури), кількість, ціна, сума

2) Внесення відомостей до довідника валют з 01.07. 19 – 31.08.19 р.
Банк / Валюта (EUR) / Історія курсів (курс на задану дату)

3) Отримання попередньої оплати від покупця-нерезидента
Платіжне доручення в іноземній валюті (EUR) від DISTRIMEX, France 01.07.2019 р. в розмірі 14000 (EUR).
Банк / Платіжне доручення вхідне: оплата від покупця /
Контрагент / договір контрагента/валюта договору
Контроль стану кредиторської заборгованості по рах. 6812 / 362
Звіти / ОСВ по рах 6812, ОСВ по рах .362

4) Реалізація товарів та послуг, яблука в кількості DISTRIMEX, France 15.08.2019 на суму 14028,15 EUR
Яблуко 70*75: 10196 кг по 0,7 EUR за кг
Яблуко 75*80: 5864 кг по 0,85 EUR за кг
Яблуко 80*85: 2243 кг по 0,85 EUR за кг
Продаж / Реалізація товарів та послуг /
Контрагент / Договір (валюта договору (EUR) / номенклатура / схема реалізації /
Довідник схеми реалізації: Товари: 702-902-704-902 (для покупної продукції, товарів)
Контроль стану рахунку 6812 / 362 / Звіти / ОСВ по рах 6812, 362


5) Надходження товарів зг. ВМД 010602 від RISPE, France 02.07.2019р на суму 2064 EUR
саджанці, сорт Гала – 1000 шт * 2 EUR
живиці яблуні, сорт Гала – 400 шт * 0,16 EUR
Покупка / Надходження товарів та послуг /
Контрагенти / Договір (валюта договору EUR, рах розрахунків 632, 3712 / Номенклатура /
Довідник «Посадковий матеріал», рах номенклатури 281
Контроль стану рахунків 632, 3712, 281 / Звіти / ОСВ по рах 632, 3712, 281

6) Надходження послуг сторонньої організації ТОВ "Трансінлайн"
Загальна сума згідно акту 78442,50 грн., в тому числі ПДВ 1508,58 грн.
(проводимо двома документами для коректного нарахування очікуваного ПК) 02.07.2019р. :
Міжнародні транспортні послуги, 0% ст. ПДВ - в сумі 69391 грн., в т. ч. ПДВ 0 грн.
Експедиційні послуги, 20% ПДВ, в сумі 9051,50 грн., в т. ч. ПДВ 1508,58 грн.


На підставі проведеного документа з п. 6 створюємо документ Надходження дод. послуг / Контрагент (Договір, складний под. облік, рахунки розрахунків 631, 3711, 6442, 6441, 20% / ТОВ "Трансінлайн"
Сума витрат – загальна сума зг. акту наданих послуг: 69391 грн., в т. ч. ПДВ 0 грн., 9051,50 грн., в т. ч. ПДВ 1508,58 грн.
Спосіб розподілу додаткової витрати (по сумі) / підбір партії розподілу / Ставка ПДВ 20% /
Таблична частина вкладки Товари щодо номенклатури повинна заповнитись автоматично. За допомогою кнопки «Розрахувати» програма розподіляє вартість дод. витрати на вартість придбаних ТМЦ
При проведенні документа сума дод. витрати збільшує вартість кожної одиниці імпортованого товару.
Контроль стану рахунків 281 / Звіти / ОСВ по рах 281

7) Нарахування імпортного ПДВ та мита Згідно ВМД №01602, 02.07.2019 р.
Митна вартість товару саджанці, сорт Гала 113500,12 ставка мита 5%
Митна вартість товару живиці яблуні, сорт Гала 6677,87 грн., ставка мита 5%
На підставі проведеного документа з п. 6 створюємо документ / ВМД по імпорту / вказуємо митницю, на яку сплачуються платежі та постачальника імпортованого товару/
На вкладці «Розділи ВМД» створюємо 2 окремі розділи та вказуємо митну вартість та ставку мита для кожного розділу (кожної групи товарів) окремо
Вкладка «Товари» заповнюється Підбором з Документа-основи для кожного розділу ВМД ОКРЕМО
Кнопка «Розподілити» на вкладці «Товари» нарахує правильну суму Мита виходячи з митної вартості товару. При проведенні документа дана сума збільшить вартість імпортованого товару.
На вкладці «Рахунки розрахунків» перевіряємо коректність рах/розр. з Митницею – 3771, ПДВ – 6412
На вкладці «Інші рахунки» - рахунок мита – 642
Контроль стану рахунків 281, 3771, 642, 6412 / Звіти / ОСВ по рах 281, 3771, 642, 6412

8) Сплата митних платежів
Платіжне доручення вихідне контрагент Львівська митниця ДФС 03.07.2019 р. на суму 31247,00 грн.
Банк / Платіжне доручення вхідне: інші розрахунки з контрагентами / контрагент / договір контрагента / рахунки розрахунків 3771
Контроль стану розрахунків з митницею / Звіти / ОСВ по рах. 3771
9) Оплата постачальнику нерезиденту
Платіжне доручення вихідне в іноземній валюті (EUR) контрагенту RISPE, France 15.07.2019 р. на суму 2064 EUR.
Банк / ПД вихідне / Оплата постачальнику / стаття руху грошових коштів «Оплата постачальнику»
Аналіз курсових різниць при проведенні оплати
Звіти / Обороти рахунку 632

10) Закриття періоду на 31.07.19 та 31.08.2019 р. Для переоцінки валютних коштів
Операції- Регламентні операції-Закриття місяця/активні всі прапорці для бухгалтерського і податкового обліку.
Аналіз курсових різниць по контрагенту DISTRIMEX, France та RISPE
Звіти / Обороти рахунку 6812, 362
Аналіз нарахування доходів/витрат від переоцінки монетарних статей при закритті періоду

Начать тест